ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНСТРУКЦИЯ
от 5 сентября 1996 года N 323
О проставлении банковских идентификационных кодов
в платежных поручениях
_____________________________________________________________________________________
Утратила силу с 1 января 1998 года
в связи с введением в действие письма Центрального банка РФ от 14.10.97 N 529.
_____________________________________________________________________________________
В связи с введением банковских идентификационных кодов (БИК) все клиенты обязаны проставлять их в платежных поручениях в реквизитах кредитных организаций при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России.
Платежное поручение оформляется в соответствии с пунктом 2 "Порядка оформления расчетных документов" Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации от 9 июля 1992 года N 14 с учетом следующего.
1. Платежное поручение оформляется на бланке формы 0401002 Табеля форм банковской документации раздела 01 "Документация по безналичным расчетам" Общероссийского классификатора управленческой документации (ОКУД) только с использованием технических средств.
2. В реквизитах плательщика и получателя перед их наименованиями обязательно должны указываться идентификационные номера налогоплательщика (ИНН), присвоенные органами Госналогслужбы Российской Федерации при постановке на учет.
ИНН не указывается в тех случаях, когда получателями или плательщиками являются учреждения Банка России, нерезиденты, а также в случаях использования кредитной организацией платежного поручения в качестве сводного для представления расчетных документов своих клиентов в учреждения Банка России.
3. Банковский идентификационный код указывается в графе "Код" в правой части платежного поручения в соответствии со "Справочником банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации".
4. В графах "Дебет" и "Кредит" проставляется сначала номер счета плательщика и получателя средств и ниже номера корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций, обслуживающих плательщика и получателя средств, открытые кредитным организациям в территориальных учреждениях Банка России (приложение 1).
5. В случае, если плательщик и (или) получатель осуществляют расчеты через расчетные (третьи) банки с использованием расчетной сети Банка России, платежное поручение заполняется следующим образом.
Если платеж осуществляется через корреспондентский счет, открытый обслуживающему плательщика банку в расчетном (третьем) банке, обозначенном в графе "Банк плательщика", то в графе "Дебет" вместо счета клиента указывается номер корреспондентского счета. Номер счета клиента, а также название и местонахождение обслуживающего его банка указываются в графе "Плательщик".
Номер корреспондентского счета обслуживающего получателя банка, открытый этому банку в расчетном (третьем) банке, указанном в графе "Банк получателя", записывается в графе "Кредит" вместо счета клиента, а реквизиты получателя средств (ИНН, наименование, номер счета), а также наименование и местонахождение обслуживающего банка указываются в графе "Назначение платежа" (приложение 2).
6. При использовании кредитной организацией бланка платежного поручения в качестве сводного платежного поручения при представлении расчетных документов клиентов в расчетную сеть Банка России, в графах "Получатель" и "Банк получателя" пишется слово "разные", ИНН кредитной организации не указывается. В графе "Кредит" указывается соответствующий номер счета (830, 871, 872, 873 и др.). В графе "Назначение платежа" проставляется количество прилагаемых документов клиентов (приложение 3).
7. При проведении расчетов в рублях с участием банков-нерезидентов, наименование плательщика и получателя средств, а также банков-нерезидентов в платежном поручении может быть написано латинскими буквами. В графе "Кредит" вместо счета клиента проставляется номер счета "Лоро" банка-нерезидента (балансовый счет N 632, приложение 4).
Реквизиты получателя средств и наименование обслуживающего его банка указываются в графе "Назначение платежа".
8. При оформлении платежного поручения по межгосударственным расчетам перед местонахождением кредитной организации получателя средств указывается наименование страны. Реквизиты получателя средств и обслуживающего его банка заполняются в соответствии с требованиями двусторонних договоров.
Национальным банкам, Главным управлениям Банка России довести данные указания до каждой кредитной организации региона; внести в установленном порядке изменения в договоры о расчетном и кассовом обслуживании; предложить кредитным организациям уведомить клиентов о вводимом порядке оформления платежных поручений.
Первый заместитель
Председателя Банка России С.В.Алексашенко
Приложение 1
к инструкции ЦБ РФ
от 05.09.96 N 323
Образец
заполнения платежного поручения,
заполняемого плательщиком в случае, когда расчеты
между плательщиком и получателем
осуществляются через расчетную
сеть Банка России
+--------------------+ +---------+
¦Поступ. в банк плат.¦ ¦ 0401002 ¦
+--------------------+ +---------+
+--------+
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ¦ 021 ¦
+--------+
9 июня 1996 года
-------
Плательщик ИНН 6533018754 АО "Буревестник"
+---------+
¦ Код ¦ ДЕБЕТ Сумма
¦ ¦ +----------------------------------------+
+--------------------------¦ ¦ ¦ ¦
¦046510720 ¦ 3467477 ¦329575940= ¦
ФАКБ "Уралпромстройбанк" ¦ ¦ сч N 700161620 ¦ 00 ¦
+---------------------------¦ ¦
¦ ¦
Банк плательщика в г.Екатеринбург Код ¦ ¦
-------------------------------------- ¦ ¦
Получатель ИНН 0390564636 АОЗТ "Полюс" +------------¦
КРЕДИТ ¦ ¦
+----------+ +----------------¦ ¦
¦ Код ¦ ¦ сч. N 2467901 ¦ ¦
+-------------------------------------+----------------+------------¦
КБ "Кропоткинпром" ¦ 040326930 ¦ 700161841 ¦ ¦
Банк получателя в ¦ Код ¦ сч.N ¦ ¦
г. Кропоткин ¦ ¦ ¦ ¦
-------------------------------------------------------+------------¦
почтой-телеграфом ¦ пеня за ¦
(нужное подчеркнуть) ¦ дней ¦
¦ из % Р. ¦
Триста двадцать девять миллионов пятьсот семьдесят пять¦ ¦
Сумма прописью тысяч девятьсот сорок рублей 00 копеек. ¦ сумма с ¦
¦ пеней ¦
-------------------------------------------------------+------------¦
¦ вид ¦ ¦
Дата получения товара, оказания услуг 19 г.¦ опер.¦ ¦
-------------------------------------------------------+------+-----¦
Назначение платежа, наименование товара, выполненных ¦ назн.¦ ¦
работ, оказанных услуг, NN и суммы товарных документов ¦ плат.¦ ¦
+------+-----¦
Счет N 1217 от 07.09.95 согласно договора ¦ срок ¦ ¦
¦ плат.¦ ¦
¦ ¦ ¦
Пр. 353 от 12.11.94 +------+-----¦
¦ очер.¦ ¦
¦ плат.¦ ¦
+------+-----¦
¦ N гр.¦ ¦
¦ бан- ¦ ¦
М.П. Подписи клиента ¦ ка ¦ ¦
+------------+
Проведено банком
19 г.
Подписи банка
Приложение 2
к инструкции ЦБ РФ
от 05.09.96 N 323
Образец
заполнения платежного поручения,
заполняемого плательщиком, если плательщик
и получатель осуществляют расчеты через счета "Ностро"
кредитных организаций с использованием
расчетной сети Банка России
+--------------------+ +---------+
¦Поступ. в банк плат.¦ ¦ 0401002 ¦
+--------------------+ +---------+
+--------+
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ¦ 116 ¦
+--------+
16 мая 1996 года
-------
Плательщик ИНН 7595342644 АО "Борец" р/с 4467481
в АКБ "Звезда" в г.Озеры
+---------+
¦ Код ¦ ДЕБЕТ Сумма
¦ ¦ +----------------------------------------+
+--------------------------¦ ¦ ¦ ¦
¦047501703 ¦ 168033 ¦197530864= ¦
КБ "Мегал-банк" ¦ ¦ сч. N 700161903¦ 00 ¦
+---------------------------¦ ¦
¦ ¦
Банк плательщика в г.Челябинск Код ¦ ¦
-------------------------------------- ¦ ¦
Получатель КБ "Забота" в г.Клин +------------¦
КРЕДИТ ¦ ¦
+----------+ +----------------¦ ¦
¦ Код ¦ ¦ сч. N 168051 ¦ ¦
+-------------------------------------+----------------+------------¦
КБ "Москомприватбанк" ¦ 044545179 ¦ 179161800 ¦ ¦
Банк получателя в ¦ Код ¦ сч.N ¦ ¦
г. Москва ¦ ¦ ¦ ¦
-------------------------------------------------------+------------¦
почтой-телеграфом ¦ пеня за ¦
(нужное подчеркнуть) ¦ дней ¦
¦ из % Р. ¦
Сто девяносто семь миллионов пятьсот тридцать тысяч ¦ ¦
восемьсот шестьдесят четыре рубля 00 копеек. ¦ сумма с ¦
Сумма прописью ¦ пеней ¦
-------------------------------------------------------+------------¦
¦ вид ¦ ¦
Дата получения товара, оказания услуг 19 г.¦ опер.¦ ¦
-------------------------------------------------------+------+-----¦
Назначение платежа, наименование товара, выполненных ¦ назн.¦ ¦
работ, оказанных услуг, N и суммы товарных документов ¦ плат.¦ ¦
+------+-----¦
Для фирмы ИНН 7597543765 "Уют" сч. N 9467421 ¦ срок ¦ ¦
в КБ "Забота" за услуги по договору N 53-95/7 от ¦ плат.¦ ¦
05.12.95 г. ¦ ¦ ¦
+------+-----¦
сумма 164609053= ¦ очер.¦ ¦
¦ плат.¦ ¦
НДС 20% 32921811= +------+-----¦
¦ N гр.¦ ¦
197530864= ¦ бан- ¦ ¦
¦ ка ¦ ¦
М.П. Подписи клиента +------------+
Проведено банком
19 г.
Подписи банка
Приложение 3
к инструкции ЦБ РФ
от 05.09.96 N 323
Образец
заполнения платежного поручения,
заполняемого кредитной организацией при
представлении платежных поручений клиентов в
расчетную сеть Банка России
+--------------------+ +---------+
¦Поступ. в банк плат.¦ ¦ 0401002 ¦
+--------------------+ +---------+
СВОДНОЕ +--------+
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N ¦ 141 ¦
+--------+
9 июня 1996 года
------
Плательщик КБ "Хакобанк"
+---------+
¦ Код ¦ ДЕБЕТ Сумма
¦ ¦ +----------------------------------------+
+--------------------------¦ ¦ ¦ ¦
¦040813705 ¦ сч N 700161505 ¦89217256= ¦
¦ ¦ ¦ 00 ¦
+---------------------------¦ ¦
¦ ¦
Банк плательщика в г.Хабаровск Код ¦ ¦
-------------------------------------- ¦ ¦
Получатель разные +------------¦
КРЕДИТ ¦ ¦
+----------+ +----------------¦ ¦
¦ Код ¦ ¦ сч. N 830 ¦ ¦
+-------------------------------------+----------------+------------¦
¦ разные ¦ ¦ ¦
Банк получателя в ¦ Код ¦ сч.N ¦ ¦
г. ¦ ¦ ¦ ¦
-------------------------------------------------------+------------¦
почтой-телеграфом ¦ пеня за ¦
(нужное подчеркнуть) ¦ дней ¦
¦ из % Р. ¦
Восемьдесят девять миллионов двести семнадцать тысяч ¦ ¦
Сумма прописью двести пятьдесят шесть рублей 00 копеек.¦ сумма с ¦
¦ пеней ¦
-------------------------------------------------------+------------¦
¦ вид ¦ ¦
Дата получения товара, оказания услуг 19 г.¦ опер.¦ ¦
-------------------------------------------------------+------+-----¦
Назначение платежа, наименование товара, выполненных ¦ назн.¦ ¦
работ, оказанных услуг, NN и суммы товарных документов ¦ плат.¦ ¦
+------+-----¦
Количество документов - 15 ¦ срок ¦ 10. ¦
¦ плат.¦ 06. ¦
¦ ¦ 96 ¦
+------+-----¦
¦ очер.¦ ¦
¦ плат.¦ ¦
+------+-----¦
¦ N гр.¦ ¦
¦ бан- ¦ ¦
¦ ка ¦ ¦
+------------+
М.П. Подписи клиента
