ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОЛОЖЕНИЕ
от 17 сентября 2001 года N 152-П
О внесении изменений и дополнений
в Положение Банка России "Об изменении порядка
проведения в Российской Федерации некоторых видов
валютных операций" N 39 от 24 апреля 1996 года
____________________________________________________________________
Утратило силу с 18 июня 2004 года на основании
указания Банка России от 15 июня 2004 года N 1450-У
____________________________________________________________________
1. Внести в Положение Банка России "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций" N 39 от 24 апреля 1996 года, введенное в действие приказом Банка России N 02-94 от 24 апреля 1996 года, зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 мая 1996 года рег. N 1087, с изменениями и дополнениями, внесенными приказом Банка России N 02-371 от 27 августа 1997 года, зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 22 сентября 1997 года рег. N 1389 ("Вестник Банка России" от 29 мая 1996 года N 24 и от 30 сентября 1997 года N 63), (далее-"Положение") следующие изменения и дополнения.
1.1. Название Положения изложить в следующей редакции:
"О порядке проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций".
1.2. Преамбулу Положения изложить в следующей редакции:
"В соответствии с подпунктом "г" пункта 9 статьи 1, пунктами 1 и 2 статьи 6, пунктом 2 статьи 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" от 9 октября 1992 года N 3615-1 (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1992, N 45, ст.2542; Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 1, ст.1; 1999, N 28, ст.3461; 2001, N 23, ст.2290, N 33 (часть I) ст.3432), пунктом 10 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 2 декабря 1990 г. N 394-1 (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.356; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 18, ст.1593; 1995, N 31, ст.2991; 1996, N 1, ст.3; 1996, N 1, ст.7; 1996, N 2, ст.55; 1996, N 26, ст.3032; 1997, N 9, ст.1028; 1997, N 18, ст.2099; 1998, N 10, ст.1147; 1998, N 31, ст.3829; 1999, N 28, ст.3472; 2001, N 26, ст.2585) Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок проведения резидентами и нерезидентами (юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами) некоторых видов валютных операций и порядок организации учета некоторых видов валютных операций и представления отчетности по ним.".
1.3. Пункт 1 Положения изложить в следующей редакции:
"1. При осуществлении указанных ниже валютных операций с валютными ценностями устанавливается следующее:
1.1. С учетом требований, установленных пунктами 7, 8, 11 и 12 настоящего Положения, без разрешения Банка России осуществляются:
1.1.1. Переводы резидентами из Российской Федерации иностранной валюты в качестве предварительной оплаты (аванса) по импорту воздушных и морских судов, судов внутреннего плавания, космических объектов при условии, что передача указанных объектов будет осуществлена в срок, не превышающий одного года со дня перевода суммы предварительной оплаты (аванса).
1.1.2. Переводы из Российской Федерации и в Российскую Федерацию иностранной валюты в качестве арендной платы за арендуемые резидентами у нерезидентов или нерезидентами у резидентов воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания (в том числе по бербоут-чартеру и тайм-чартеру), космические объекты и объекты космической инфраструктуры, а также любые движимые непотребляемые вещи (за исключением ценных бумаг) при условии, что предоставление арендатору указанных объектов осуществляется не позднее 180 дней со дня перевода (поступления) иностранной валюты независимо от срока аренды.
1.1.3. Переводы иностранной валюты в пользу юридических лиц-резидентов в оплату недвижимого имущества, признаваемого таковым в соответствии с законодательством Российской Федерации и находящегося на территории Российской Федерации, передаваемого нерезидентам в собственность по договору купли-продажи или иным сделкам об отчуждении этого имущества.
1.1.4. Переводы иностранной валюты в пользу юридических лиц-резидентов в качестве арендной платы за арендуемое нерезидентами у резидентов недвижимое имущество, признаваемое таковым в соответствии с законодательством Российской Федерации и находящееся на территории Российской Федерации (кроме аренды воздушных и морских судов, судов внутреннего плавания, космических объектов и мобильных объектов космической инфраструктуры).
1.1.5. Переводы резидентами и нерезидентами иностранной валюты, связанные с возвратом авансов, предварительной оплаты, задатков по неисполненным договорам, а также с возвратом ошибочно зачисленных сумм.
1.1.6. Получение резидентами и нерезидентами кредитов в иностранной валюте на срок свыше 180 дней на основании кредитных договоров с уполномоченными банками и возврат уполномоченным банкам указанных в настоящем подпункте кредитов с уплатой процентов на сумму кредита.
Переводы неустойки, подлежащей уплате в иностранной валюте в соответствии с указанными в настоящем подпункте кредитными договорами, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по этим договорам.
Переводы иностранной валюты, осуществляемые резидентами во исполнение обязательств по договорам поручительства, заключенным в обеспечение исполнения обязательств должника по указанным в настоящем подпункте кредитным договорам, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обязательств по этим договорам.
1.1.7. Переводы резидентами иностранной валюты в пользу нерезидентов во исполнение обязательств по договорам поручительства, заключенным в обеспечение исполнения обязательств должника-резидента, в том числе уполномоченного банка-должника, по кредитному договору (договору займа) с нерезидентом, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств должника-резидента по такому кредитному договору (договору займа).
1.1.8. Реализация (продажа и покупка) переданных уполномоченному банку в залог, обеспечивающий требование к должнику-резиденту по кредитному договору, ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте, на которые обращено взыскание в соответствии с законодательством Российской Федерации.
1.1.9. Приобретение резидентами у уполномоченных банков за иностранную валюту векселей, выписанных этими уполномоченными банками в иностранной валюте.
Предъявление резидентами к платежу указанных в настоящем подпункте векселей и получение ими платежа в иностранной валюте или валюте Российской Федерации.
Отчуждение резидентами указанных в настоящем подпункте векселей уполномоченным банкам, выписавшим эти векселя, а также иным уполномоченным банкам как за иностранную валюту, так и за валюту Российской Федерации в порядке, установленном вексельным законодательством.
1.1.10. Приобретение и отчуждение резидентами через уполномоченные банки на организованном рынке ценных бумаг за иностранную валюту выпущенных резидентами эмиссионных ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте.
При этом хранение и учет прав на указанные в настоящем подпункте ценные бумаги осуществляются профессиональными участниками рынка ценных бумаг-резидентами, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности.
1.1.11. Переводы физическим лицом-резидентом из Российской Федерации, в том числе на его счет, открытый за пределами Российской Федерации в порядке, установленном Банком России, иностранной валюты на сумму, не превышающую в течение календарного года 75 тысяч долларов США, в целях приобретения физическим лицом-резидентом прав на ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте.
Переводы физическим лицом-резидентом в Российскую Федерацию иностранной валюты, полученной от реализации физическим лицом-резидентом прав на указанные ценные бумаги.
Приобретение и отчуждение физическими лицами-резидентами прав на ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, в порядке, определенном в настоящем подпункте.
1.1.12. Передача нерезидентами физическим лицам-резидентам ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте, по договорам дарения.
1.1.13. Купля-продажа через уполномоченные банки резидентами и нерезидентами иностранной валюты одного вида за иностранную валюту другого вида, курс которых (покупаемой и продаваемой иностранных валют) к рублю устанавливается Банком России.
1.1.14. Покупка иностранной валюты через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в безналичном порядке физическими лицами (резидентами и нерезидентами) за счет средств на банковских счетах в валюте Российской Федерации, открытых на имя физических лиц в кредитных организациях.
1.1.15. Продажа иностранной валюты через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации физическими лицами (резидентами и нерезидентами) с банковских счетов в иностранной валюте, открытых на имя физических лиц в уполномоченных банках.
1.1.16. Переводы судовладельцами-нерезидентами иностранной валюты в пользу юридических лиц-резидентов, являющихся морскими агентами (далее-морские агенты), в оплату оказываемых им морскими агентами услуг в морских портах Российской Федерации на основании договоров морского агентирования.
1.1.17. Переводы морскими агентами, действующими, с одной стороны, на основании заключенных с судовладельцами-нерезидентами договоров морского агентирования, а с другой стороны, осуществляющими посредническую деятельность на основании договоров, заключенных с юридическими лицами-резидентами, являющимися морскими администрациями портов, иностранной валюты в пользу морских администраций портов, в качестве портовых сборов за пребывание в морском порту Российской Федерации судна судовладельца-нерезидента.
1.1.18. Расчеты, связанные со взносами и выплатами по страхованию и перестрахованию, осуществляемыми в период срока действия соответствующего договора, при условии, что срок действия указанного договора не будет превышать пять лет с даты его заключения.
Переводы резидентами из Российской Федерации и в пользу резидентов в Российскую Федерацию иностранной валюты при проведении расчетов, связанных со взносами и выплатами по договорам страхования и перестрахования, заключенным с нерезидентами, в период срока действия соответствующего договора, если этот срок превышает пять лет.
1.1.19. Переводы из Российской Федерации и в Российскую Федерацию иностранной валюты в оплату вступительных и членских взносов в пользу международных неправительственных организаций, кроме международных общественных объединений.
Переводы федеральными органами исполнительной власти иностранной валюты в оплату вступительных и членских взносов Российской Федерации в пользу международных организаций, участником которых является Российская Федерация.
1.1.20. Передача нерезидентами в пользу юридических лиц-резидентов чеков, номинированных в иностранной валюте, в качестве дара, пожертвований и иных безвозмездных и невозвратных поступлений и предъявление юридическими лицами-резидентами этих чеков к платежу.
1.1.21. Переводы нерезидентами иностранной валюты в пользу резидентов в качестве дара, пожертвований или иных безвозмездных и невозвратных поступлений.
1.1.22. Переводы иностранной валюты в оплату установленных в Российской Федерации налогов и сборов в иностранной валюте в случаях, предусмотренных федеральными законами.
Переводы резидентами из Российской Федерации иностранной валюты в оплату налогов, сборов, пошлин и иных обязательных платежей в соответствии с законодательством иностранных государств.
Переводы иностранной валюты, связанные с возвратом сумм излишне уплаченных либо излишне взысканных налогов и сборов, а также иных обязательных платежей.
1.1.23. Переводы резидентами из Российской Федерации иностранной валюты в пользу нерезидентов в оплату подписок на иностранные периодические и иные издания.
1.1.24. Переводы физическими лицами из Российской Федерации иностранной валюты в пользу нерезидентов, деятельность которых связана с реализацией физическим лицам (потребителям) за пределами Российской Федерации товаров в розничной торговле (производством работ, оказанием потребительских услуг), в оплату приобретаемых у этих нерезидентов за пределами Российской Федерации товаров (работ, услуг).
1.1.25. Переводы физическими лицами-резидентами иностранной валюты из Российской Федерации на их счета, открытые в иностранных банках в порядке, установленном Банком России, и в Российскую Федерацию с их счетов, открытых в иностранных банках в порядке, установленном Банком России, за исключением случаев, установленных подпунктом 1.1.11 настоящего Положения.
1.1.26. Переводы работодателей-нерезидентов в Российскую Федерацию в пользу профсоюзов-резидентов на основании заключенного между ними коллективного договора (соглашения) членских взносов в иностранной валюте физических лиц-резидентов, работающих за пределами Российской Федерации по трудовым договорам, заключенным с работодателями-нерезидентами.
1.1.27. Переводы иностранной валюты между профсоюзами-резидентами и международными профсоюзными объединениями (ассоциациями), коллективным членом которых является профсоюз-резидент, или профсоюзами-нерезидентами, представляющими интересы физических лиц-резидентов, работающих за пределами Российской Федерации.
1.2. Валютные операции, указанные в пункте 1.1 настоящего Положения, могут осуществляться представителями резидентов и нерезидентов, являющимися таковыми в соответствии с главой 10 Гражданского кодекса Российской Федерации.
При этом переводы иностранной валюты с валютного счета представляемого на валютный счет представителя и с валютного счета представителя на валютный счет представляемого, в целях осуществления валютных операций, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Положения, также осуществляются без разрешения Банка России.
1.3. С учетом требований, установленных пунктами 7, 8, 11 и 12 настоящего Положения, осуществляются переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из Российской Федерации, включающие:
1.3.1. выплаты заработной платы, стипендий, пенсий, алиментов, государственных пособий, доплат и компенсаций, а также выплаты по возмещению вреда, причиненного работникам в результате несчастных случаев или профессиональных заболеваний при исполнении ими своих трудовых обязанностей;
1.3.2. оплату расходов, связанных с командированием работников за рубеж;
1.3.3. платежи в связи с принятием наследства;
1.3.4. платежи, связанные с погребением умершего;
1.3.5. выплаты денежных компенсаций жертвам политических репрессий, членам их семей и наследникам;
1.3.6. оплату приобретения и строительства за пределами территории Российской Федерации зданий для нужд дипломатических представительств, консульских учреждений и постоянных представительств Российской Федерации при международных межгосударственных (межправительственных) организациях;
1.3.7. средства на содержание дипломатических и других официальных представительств государства за рубежом;
1.3.8. платежи, связанные с нотариальными и следственными действиями, платежи, связанные с судебными и арбитражными издержками, платежи по возмещению расходов арбитражным и административным органам, а также суммы государственной пошлины, уплаченные в связи с произведением указанных действий и рассмотрением дел в судах;
1.3.9. выплаты денежных средств на основании приговоров, решений и определений судебных, следственных и других правоохранительных органов;
1.3.10. платежи за участие в международных конгрессах, симпозиумах, конференциях, спортивных и культурных мероприятиях, а также в других международных встречах, выставках и ярмарках, за исключением затрат на капиталовложения и других материальных затрат;
1.3.11. плату за обучение граждан одного государства в образовательных учреждениях другого государства, лечение граждан одного государства в лечебно-профилактических учреждениях другого государства;
1.3.12. выплату авторских вознаграждений;
1.3.13. взносы в международные общественные объединения;
1.3.14. расходы, связанные с гастролями артистов.".
1.4. В пункте 3 Положения:
1.4.1. В абзаце первом пункта 3 исключить слова "работ, услуг".
1.4.2. Подпункт 3.2 изложить в следующей редакции:
"3.2. зачисление резидентом сумм, поступающих в оплату экспортируемых им товаров до таможенного оформления этих товаров.".
1.4.3. Подпункт 3.3 исключить.
1.5. В пункте 5 Положения слова "Главным управлением валютного регулирования и валютного контроля Банка России, если иное не установлено Банком России" заменить словами "Департаментом валютного контроля Банка России или в случаях, установленных нормативными актами Банка России, территориальными учреждениями Банка России.".
1.6. Название раздела 2 Положения изложить в следующей редакции:
