А53-28406/2009 от 20 апреля 2010

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

РЕШЕНИЕ

от 20 апреля 2010 года Дело N А53-28406/2009

Резолютивная часть решения объявлена 20 апреля 2010г.

Полный текст решения изготовлен 20 апреля 2010г.

Арбитражный суд Ростовской области в составе:

судьи Гришко С.В.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Фаргиевой А.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью Фирма «Электро-Дельта»

к Федеральной таможенной службе России

третьи лица - Министерство финансов Российской Федерации, Южная оперативная таможня,

о взыскании убытков в сумме 11 941 322 рублей 59 копеек, судебные расходы государственную пошлину и оплату за получение юридической помощи в сумме 50 000 рублей,

при участии:

от заявителя: Старостина Т.В., доверенность от 11.01.2010 № 2, Сивак А.М., доверенность от 11.01.2010, № 1, ордер,

от Федеральной таможенной службы России: Есипенко Д.В., доверенность от 23.12.2009,

от Южной оперативной таможни: Есипенко Д.В., доверенность № 19-03/71,

от УФК по РО: Коньков С.А., доверенность от 25.01.2010,

установил: общество с ограниченной ответственностью Фирма «Электро-Дельта» обратилось в арбитражный суд с заявлением к Федеральной таможенной службе России третьи лица - Министерство финансов Российской Федерации, Южная оперативная таможня, о взыскании убытков в сумме 11 941 322 рублей 59 копеек, судебных расходов государственную пошлину и оплату за получение юридической помощи в сумме 50 000 рублей (уточненные требования).

Представители заявителя в судебное заседание явились, настаивали на удовлетворении исковых требований в полном объеме, пояснили, что таможенным органом было возбуждено четыре уголовных дела в отношении ООО Фирма «Электро-Дельта», по которым в последствии действия таможни Пролетарским районным судом были признаны незаконными. Однако, таможенный орган в ходе проверочных мероприятий своими действиями причинил значительны ущерб обществу, общая сумма которого составила 11941322 рубля 59 копеек.

Представитель ответчика просил отказать в удовлетворении исковых требований, пояснил, что действительно таможенным органом изымался товар, который находился в контейнерах, ограничительных мер в отношении контейнеров не производилось. Обществу не было ограничено в таможенном оформлении товара, имелась возможность оформить товар, возбуждение уголовных дел не повлекло причинение значительного ущерба для общества.

Представитель Южной оперативной таможни просил суд отказать в удовлетворении требований.

Представитель Министерства финансов просил отказать в удовлетворении требований по основаниям, изложенным в отзыве на заявление.

Суд, изучив материалы дела, установил следующее.

ООО Фирма «Электро-Дельта» (Ростовская область, г. Аксай, ул. Платова, 109) в лице декларанта Коновалова А.А. подало на Батайский таможенный пост Ростовской таможни ГТД №№ 10313070/060209/0000509, 10313070/170209/0000628, 10313070/170209/0000630, 10313070/170209/0000632, 10313070/170209/0000636, по которым были задекларированы товары - насосы погружные «Ручей», электросушители для волос, кофемолки, электрочайники, кормоизмельчители «Зубр». Таможенному органу Коноваловым А.А. на основании доверенности от директора ООО Фирма «Электро-Дельта» Еремина В.В. были поданы документы, необходимые для таможенного оформления, в том числе, контракт № 737 от 10.12.2004, заключенный между ООО Фирма «Электро-Дельта» и компанией «LanaStar Company Limited)) (Гонконг) в лице директора Francis С.К. Chow), а также инвойсы, выписанные в рамках данного контракта и подписанные от имени Francis С.К. Chow.

В ходе проведения ОБЭТП ЮОТ и ОБООВК ЮОТ совместно с сотрудниками 3 ОРБ ГУ МВД РФ по ЮФО проверочных мероприятий было установлено, что компания «LanaStar Company Limited» зарегистрирована на территории Гонконга, единоличным директором компании является гражданин Еремин Владимир Викторович, проживающий по адресу: Ростовская область, г. Аксай, ул. Платова, 109.

Вместе с тем, при таможенном оформлении товара декларантом не было указано о наличии какой-либо взаимосвязи между продавцом и покупателем товара.

Кроме того, в ходе таможенного досмотра контейнера с товаром, задекларированным по ГТД № 10313070/060209/0000509 как «электронасосы бытовые погружные вибрационные жидкостные одноступенчатые для подачи воды из скважин и колодцев «Ручей», было обнаружено, что фактически в контейнере находится иной товар - водоперекачивающие станции «Delta».

Вышеизложенные обстоятельства указывали на то, что директором ООО Фирма «Электро-Дельта» Ереминым В.В. контракт № 737 от 10.12.2004, поданный в таможенный орган, был использован обманным образом, а также на наличие признаков недекларирования товаров ООО «Электро-Дельта».

В ходе проверки сообщений о преступлениях товар был изъят в качестве предмета преступного посягательства.

По указанным фактам Южной оперативной таможней в отношении директора общества с ограниченной ответственностью «Электро-Дельта» Еремина В.В. были возбуждены уголовные дела №№ 2009794517, 2009794518, 2009794519, 2009794520, 2009794521 по ч. 1 ст. 188 УК РФ, которые впоследствии соединены в одном производстве с присвоением соединенному уголовному делу номера 2009794517.

07.04.2009 Федеральным судьей Пролетарского районного суда г. Ростова-на-Дону С.В. Калитвинцевым по результатам рассмотрения жалобы в порядке ст. 125 УПК РФ адвоката Куркова В.В. вынесено постановление о признании незаконными и необоснованными постановлений о возбуждении уголовных дел №№ 2009794517, 2009794518, 2009794519, 2009794520, 2009794521 по ч. 1 ст. 188 УК РФ в отношении Еремина В.В. Указанное постановление 27.05.2009 вступило в законную силу.

17.06.2009 в Южную оперативную таможню из Южной транспортной прокуратуры поступил оригинал постановления Пролетарского районного суда от 07.04.2009 о признании незаконными и необоснованными постановлений о возбуждении уголовных дел №№ 2009794517, 2009794518, 2009794519, 2009794520, 2009794521, а также требование заместителя Южного транспортного прокурора об устранении нарушений федерального законодательства от 15.06.2009, а именно, о прекращении уголовного дела № 2009794517 по ч. 1 ст. 188 УК РФ в отношении Еремина В.В. по основанию, предусмотренному п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 212 и 213 УПК РФ дознаватель отдела дознания Южной оперативной таможни постановил прекратить уголовное дело № 2009794517 в отношении подозреваемого Еремина Владимира Викторовича (л.д. 120, т. 10).

Считая, что незаконные действия таможни повлекли причинение убытков обществу, ООО «Электро-Дельта», обратилось в суд с настоящим исковым заявлением.

В ходе проверок по протоколам осмотра места происшествия от 20.02.2009 г. 25.02.2009 г., в ходе обыска от 10.03.2009 г. у ООО Фирма «Электро-Дельта» Южной оперативной таможней изымались документы, в том числе оригинал контракта № 737 от 0.12.2004 г., заключенного между ООО Фирма «Электро-Дельта» и компанией «LanaStar ompany Limited» Гонконг и дополнительных соглашений к нему, инвойсы и спецификации.

18 июня 2009 года Южная оперативная таможня передала Еремину В.В. изъятые документы.

19 июня 2009 года Южная оперативная таможня передала Еремину В.В. изъятые товары.

В связи с незаконным возбуждением уголовного дела и производства по нему следственных действий, повлекших изъятие документов и товаров, ООО Фирма «Электро-Дельта» причинен имущественный вред в виде убытков.

По мнению заявителя, убытки складываются из сумм, которые ООО Фирма «Электро- Дельта» должно заплатить:

1. за хранение в ООО «Мост-Терминал» арестованного товара;

2. за временное хранение товара в порту г. Новороссийска ввиду отсутствия документов, необходимых для таможенного оформления и вывоза товаров;

3. за использование (демередж) контейнеров, в которых хранился арестованный товар и товар в порту г. Новороссийска.

ООО «Мост-Терминал» и ООО Фирма «Электро- Дельта» 14.01.2008 г. заключили договор № Вх-37, по которому ООО «Мост-Терминал» как владелец склада временного хранения в течение определенного срока, необходимого для таможенного оформления, хранит на СВХ товары и транспортные средства ООО Фирма «Электро-Дельта», обеспечивает погрузочно-разгрузочные и иные работы, связанные с проведением операций по досмотру товара и обеспечением его сохранности (п. 1.1. договора). ООО Фирма «Электро-Дельта» обязуется оплатить за услуги на основании расценок, установленных внутренним приказом предприятия (п.п.1.1., 2.1 договора). Оплата услуг осуществляется не позднее 3-х дней после завершения таможенного оформления (п.4.1. договора).

Товары хранились в контейнерах, установленных в грузовых автомобилях с прицепами.

Кормоизмельчители «Зубр» (зернодробилки) в количестве 1127 кор. и запчасти (электродвигатели) в количестве 3 кор., арестованы на основании протокола осмотра места происшествия от 25.02.2009 г, возвращены ООО Фирма «Электро- Дельта» 19.06.2009 г. Товар до передачи на ответственное хранение находился в контейнере М SCV 9213370.

Электрические кофемолки «М -84 к» в количестве 1 109 кор. и электрические кофемолки «М -85 к » в количестве 1 120 кор., всего 2 229 кор., арестованы на основании протокола осмотра места происшествия от 20.02.2009 г., возвращены ООО Фирма «Электро-Дельта» 19.06.2009 г.

Фены ручные бытовые в количестве 1256 кор., коробки для упаковки фенов - 1 кор., запасные части к фенам - 1 кор., арестованы на основании протокола осмотра места происшествия от 20.02.2009 г., возвращены ООО Фирма « Электро-Дельта» 19.06.2009 г. Товар до передачи на ответственное хранение находился в контейнере CRXU 9164826.

Электрические чайники в количестве 980 кор., арестованы на основании протокола осмотра места происшествия от 20.02.2009 г, 16.04.2009 г., возвращены ООО Фирма «Электро-Дельта» 19.06.2009 г. Товар до передачи на ответственное хранение находился в контейнере CRXU 9539060.

Электрические чайники в количестве 985 кор., запасные части-3 кор., арестованы на основании протокола осмотра места происшествия от 20.02.2009 г, возвращены ООО Фирма «Электро-Дельта» 19.06.2009 г.Товар до передачи на ответственное хранение находился в контейнере INKU 6543476.

ООО «Мост-Терминал» выставил счета за дополнительное хранение арестованных контейнеров на сумму 891 800 рублей, а именно:

ООО «Мост-Терминал»

- по счету № 1219 от 16.04.09г. за 61 сутки - 137 300 руб.

- по счету № 1113 от 08.04.09г. за 54 суток - 136 300 руб.

- по счету № 1232 от 17.04.09г. за 63 суток - 150 800 руб.

- по счету № 1161 от 13.04.09г. за 65 суток - 150 800 руб.

- по счету № 1340 от 24.04.09г. за 70 суток - 154 000 руб.

- по счету № 1317 от 23.04.09г. за 74 суток - 162 600 руб.

итого: 891 800 руб.

В ходе обыска 10.03.2009 г. у ООО Фирма «Электро-Дельта» изъяты документы, необходимые для таможенного оформления товаров:

1. оригинал Договора - контракта № 737 от 10.12.2004 г., заключенного между ООО Фирма «Электро-Дельта» и компанией «LanaStar Company Limited» Гонконг;

2. оригинал дополнительного соглашения № 1 к контракту № 737 от 10.12.2004 г.;

3. оригинал дополнительного соглашения №3 к контракту № 737 от 10.12.2004 г.;

4. оригинал сертификата соответствия №РОСС CN.AE81/A11005;

5. Упаковочный лист;

6. Спецификация;

7. Инвойс №925YJ08326 .

Указанные документы возвращены 18.06.2009 г. по акту приема-передачи документов.

Товары поставлялись истцу компанией «LanaStar Company Limited» Гонконг во исполнение контракта № 737 от 10.12.2004 г. Груз доставлялся с использованием морских перевозок на теплоходах линии MCS. Агентом линии MCS является ООО «МСС Новороссийск». Плату за использование контейнеров (демередж) истец обязан осуществить ООО СС Новороссийск», как Агенту линии MCS.

Между ООО Фирма «Электро-Дельта» и ООО «Новосиленд» заключен договор на оказание транспортно-экспедиторских услуг № 10-2007 от 10.03.2007 г.

Согласно договору ООО «Новисиленд» как экспедитор обязуется выполнить транспортно-экспедиторское обслуживание грузов ООО Фирма «Электро-Дельта» как заказчика, включая организацию дополнительных услуг по перевалке контейнера в порту, доставку контейнера, оформление транзитных таможенных и иных формальностей, также получение требующихся для импорта документов (п. 1.1. договора). Заказчик обязан обеспечить Экспедитора комплектом документов, необходимых для получения груза, в случае оформления ВТТ, комплектом документов в соответствии с требованиями таможенных органов (п.2.2.10 договора). Приложением № 7 к договору определена стоимость услуг Экспедитора по хранению контейнеров на терминале «Новорослесэкспорт».

Между ООО Фирма «Электро-Дельта» как клиентом и ООО «МСС Новороссийск» как агентом заключен договор № 164-А/08 от 08.12.2008 г. Предметом договора являются взаимоотношения сторон , связанные с деятельностью агента по совершению действий в интересах перевозчика (выдача и прием груза и/или судового оборудования перевозчика-контейнеров), как агента перевозчика судоходной контейнерной линии «Mediterranean Shipping Company S.A." (Женева), а так же сбором доходов линии с уплатой всех необходимых налогов на территории России.

По договору клиент обязан предоставить агенту документы, подтверждающие право Клиента распоряжаться грузом, в соответствии с Российским законодательством (п.2.2.1.), клиент обязан оплатить счета агента за демередж (использование контейнера) согласно условиям и тарифам, оговоренным в приложениях к настоящему договору (п.2.2.10.).

ООО «Новосиленд»

- выставлен сч/ф № 51 от 27.05.09г. на дополнительные услуги по хранению груженных контейнеров в количестве двух штук с 12.02.09г. по 06.05.09г. на сумму 1 057 553 руб. 06 коп.; оплата произведена 04.06.09г. платежным поручением № 334 на сумму 1 057 553 руб. 06 коп.

- выставлен сч/ф № 52 от 28.05.09г. на дополнительные услуги по хранению груженных контейнеров в количестве одного контейнера с 12.02.09г. по 10.05.09г. на сумму 835 253 руб. 38 коп.; оплата произведена 10.06.09г. платежным поручением № 361 на сумму 835 253 руб. 38 коп.

- выставлен сч/ф № 34 от 06.05.09г. на дополнительные услуги по хранению груженных контейнеров в количестве двух штук на сумму 482 864 руб. 70 коп.; оплата произведена 05.05.09г. платежным поручением № 262 на сумму 500 руб. 00 коп.

итого: 2 375 671 руб. 14 коп.

Как утверждает заявитель, в связи с изъятием оригинала контракта № 737 от 10.12.2004 года не были своевременно получены и вывезены из порта г. Новороссийска четыре контейнера со шлангами; один контейнер - с триерами; один контейнер с чайниками; один контейнер с тачками; два контейнера - с зернодробилками.

За хранение груженных контейнеров и их демередж ООО «МСС Новороссийск» предъявлено ООО Фирме «Электро-Дельта» дополнительные счета на сумму 3 078 332 руб. 10 коп., а именно:

- счет DR 11879 от 14.04.09г. за дополнительный демередж четырех контейнеров за период с 04.02.09г. по 14.04.09г. на сумму 469 108 руб. 24 коп.;

- счет ST 10653 от 04.04.09г. за хранение четырех контейнеров за период с О4.02.09г. по 04.04.09г. на сумму 747 148 руб. 68 коп.;