• по
Более 56000000 судебных актов
  • Текст документа
  • Статус


ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД МОСКОВСКОГО ОКРУГА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 5 апреля 1999 года Дело N КА-А40/843-99


[Суды, не исследовав полностью материалов дела, признав представленный ответчиком расчет достоверным, пришли к ошибочному выводу об отсутствии ухудшении экономического норматива и недостаточности доказательств, представленных истцом, подтверждающих наличие оснований для применения штрафных санкций к ответчику]
(Извлечение)

Федеральный арбитражный суд Московского округа в составе: ....., при участии в заседании: от заявителя: Дементьева И.Н. - дов. N 2105с от 25.12.98; от КБ "Огни Москвы" - Маренкова Н.А. - дов. N 7-138 от 17.03.99, рассмотрев в заседании кассационную жалобу ЦБ РФ на решение от 09.12.98 и постановление от 02.02.99 Арбитражного суда г.Москвы по делу N А40-34839/98-12-419, судьи: ... установил:

Решением Арбитражного суда г.Москвы от 09.12.98, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции того же суда от 02.02.99 Центральному банку РФ отказано в иске к КБ "Огни Москвы" о взыскании 26400 руб. штрафа.

Суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о том, что ЦБ РФ не доказал факт нарушения истцом нормативного акта Банка России, а именно: Инструкции N 1 от 30.01.96, выразившегося в ухудшении фактически сложившегося по балансу на 01.01.98 значения экономического норматива Н 11 по состоянию на 01.02.98.

При этом суды сослались на ст.ст.55, 61, 73, 75 ФЗ "О Центральном банке РФ" и ст.ст.53, 59, 60 АПК РФ.

В кассационной жалобе ЦБ РФ просит об отмене вышеназванных судебных актов по основаниям нарушения арбитражным судом норм материального права: ст.ст.55, 56 ФЗ "О Центральном банке РФ" и норм процессуального права: ст.ст.53, 59, 125, 127 АПК РФ.

Проверив материалы дела, выслушав представителя заявителя, поддержавшего доводы кассационной жалобы, представителя КГБ "Огни Москвы", возражавшего против отмены обжалуемых судебных актов, считая их законными и обоснованными, суд кассационной инстанции находит, что решение от 09.12.98 и постановление Арбитражного суда г.Москвы от 02.02.99 по делу N А40-34839/98-12-419 подлежат отмене по основаниям, предусмотренным п.3 ст.175 АПК РФ, как недостаточно обоснованные.

Согласно ст.125 АПК РФ при вынесении решения арбитражный суд должен оценить в соответствии со ст.59 АПК РФ все имеющиеся в деле доказательства, установить круг фактов, имеющих значение для правильного разрешения спора, дать правильную правовую квалификацию отношений сторон, определить их права и обязанности, после чего вынести законное и обоснованное решение.

Ни суд первой, ни суд апелляционной инстанций данные требования закона не выполнил.

В соответствии со ст.55 Федерального закона Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности, установленных ими обязательных нормативов.

Согласно ст.56 Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

Ухудшение фактически сложившегося по балансу на 01.02.98 экономического норматива Н 11 было выявлено Банком России в результате произведенного расчета, основанного на цифровых данных, представленных кредитной организацией в балансе и расчете резерва под возможные потери по ссудам по состоянию на 01.01.98 и на 01.02.98, поскольку Центральный банк Российской Федерации располагает только той информацией, которую получает от кредитных организаций в составе представляемой ими отчетности.

Расчет, представленный КБ "Огни Москвы" (лист дела N 59) суду I инстанции, не мог являться достоверным доказательством по рассматриваемому делу, так как данный документ не представлялся для контроля в Банк России в составе финансовой отчетности. Обстоятельства дела должны были быть подтверждены расшифровками отдельных балансовых счетов и расчетом резерва под возможные потери по ссудам по состоянию на 01.01.98 и на 01.02.98, которые необходимы для составления и сопоставления расчетов экономического норматива Н11 на 01.01.98 и на 01.02.98, согласно нормативному акту - Инструкции Банка России N 1 от 30 января 1996 года "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций". Данные, отраженные КБ "Огни Москвы" в расчете резерва под возможные потери по ссудам 2-й группы риска, представленном в Банк России (лист дела 140 "ссудная задолженность клиентов" под порядковым номером 8 "2-я группа кредитного риска" указана сумма 6911 тыс. рублей), не соответствует данным, отраженным в расчете, произведенном КБ "Огни Москвы" по запросу арбитражного суда I инстанции (лист дела N 59, итоговая сумма резерва на потери по ссудам 2-й группы риска - 7498113,35 руб.).

Ни суд первой инстанции, ни суд апелляционной инстанции Арбитражного суда г.Москвы не дали оценку данному факту и не выяснили причину расхождения в представленных цифровых данных Банку России и арбитражному суду.

При сложившейся спорной ситуации суды I и апелляционной инстанций, не исследовав полностью материалов дела, признав представленный КБ "Огни Москвы" расчет достоверным, пришли к ошибочному выводу об отсутствии ухудшении экономического норматива Н 11 на 01.02.98 и недостаточности доказательств, представленных истцом, подтверждающих наличие оснований для применения штрафных санкций к КБ "Огни Москвы".

При новом рассмотрении дела суду необходимо устранить вышеназванные противоречия, более тщательно исследовать вопрос, имелось ли нарушение экономического норматива Н 11 на 01.02.98 и вынести законное и обоснованное решение.

Руководствуясь ст.ст.175, 177 АПК РФ, Федеральный арбитражный суд Московского округа постановил:

Решение Арбитражного суда г.Москвы от 09.12.98 и постановление апелляционной инстанции того же суда от 02.02.99 отменить, дело передать на новое рассмотрение в первую инстанцию Арбитражного суда г.Москвы.

     Председательствующий

Судьи

     Текст документа сверен по:
рассылка

Номер документа: А40-34839/98-12-419
КА-А40/843-99
Принявший орган: Арбитражный суд Московского округа
Дата принятия: 05 апреля 1999

Поиск в тексте