ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 5 сентября 2016 года N 4129-У

О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов

(с изменениями на 2 августа 2023 года)

Настоящее Указание на основании Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст.4562; 2004, N 27, ст.2711; 2006, N 17, ст.1780; 2007, N 50, ст.6247; 2008, N 30, ст.3616; 2009, N 48, ст.5731; 2010, N 17, ст.1988; N 31, ст.4193; 2011, N 48, ст.6728; N 49, ст.7040, ст.7061; 2012, N 31, ст.4334; 2013, N 26, ст.3207; N 27, ст.3477; N 30, ст.4084; N 51, ст.6695, ст.6699; 2014, N 11, ст.1098; 2015, N 27, ст.4001; N 29, ст.4357; 2016, N 1, ст.47; N 23, ст.3301; N 27, ст.4225) (далее - Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ) устанавливает требования к составу и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов.

Глава 1. Общие положения

1.1. Паевые инвестиционные фонды, правилами доверительного управления которых предусмотрено, что их инвестиционные паи предназначены только для квалифицированных инвесторов (далее - фонд для квалифицированных инвесторов), относятся к одной из следующих категорий:

фонд финансовых инструментов;

фонд недвижимости;

комбинированный фонд.

1.2. Паевые инвестиционные фонды, правилами доверительного управления которых не предусмотрено, что их инвестиционные паи предназначены только для квалифицированных инвесторов (далее - фонд для неквалифицированных инвесторов), относятся к одной из следующих категорий:

фонд рыночных финансовых инструментов;

фонд недвижимости.

1.3. Паевые инвестиционные фонды, относящиеся к категории фондов недвижимости, могут быть только закрытыми паевыми инвестиционными фондами с учетом требования, установленного абзацем вторым пункта 2 статьи 33 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ.

1.4. Состав и структура активов акционерного инвестиционного фонда, уставом которого не предусмотрено, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов, и наименование которого содержит указание на недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество или на их виды, должны соответствовать требованиям для фонда, относящегося к категории фонда недвижимости для неквалифицированных инвесторов.

Состав и структура активов акционерного инвестиционного фонда, уставом которого не предусмотрено, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов, и наименование которого не содержит указание на недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество или на их виды, должны соответствовать требованиям для фонда, относящегося к категории фонда рыночных финансовых инструментов.

В случае если уставом акционерного инвестиционного фонда предусмотрено, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов, то состав и структура активов указанного фонда должны соответствовать требованию пункта 2.8 настоящего Указания.

1.5. Требования к составу активов инвестиционных фондов устанавливаются с учетом ограничений, предусмотренных Федеральным законом от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ для отдельных типов паевых инвестиционных фондов.

1.6. В случае если инвестиционная декларация акционерного инвестиционного фонда содержит указание на активы, которые не предусмотрены пунктами 2.1 и 2.4 настоящего Указания, то в соответствии с пунктом 1 статьи 4_1 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ устав такого акционерного инвестиционного фонда должен предусматривать, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов.

1.7. В целях применения пунктов 2.2, 2.3, 2.9, 2.10, 2.12, 2.13, 3.1, 3.3 настоящего Указания входящие в состав активов акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда иностранные финансовые инструменты, не допущенные к обращению в Российской Федерации в качестве ценных бумаг, рассматриваются в качестве ценных бумаг в случае их признания в качестве ценных бумаг в соответствии с личным законом лица, обязанного по таким иностранным финансовым инструментам.

(Пункт дополнительно включен со 2 сентября 2019 года указанием Банка России от 15 мая 2019 года N 5143-у; в редакции, введенной в действие с 3 июля 2022 года указанием Банка России от 21 марта 2022 года N 6093-У. - См. предыдущую редакцию)

Глава 2. Требования к составу и структуре активов инвестиционных фондов

2.1. В состав активов фондов, относящихся к категории фондов рыночных финансовых инструментов, могут входить только:

активы, допущенные к организованным торгам (или в отношении которых биржей принято решение о включении в котировальные списки) на биржах Российской Федерации и биржах, расположенных в иностранных государствах, являющихся членами Евразийского экономического союза (ЕАЭС), Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), Европейского союза, в Китае, Индии, Бразилии, Южно-Африканской Республике, Сингапуре, Катаре Республики (далее - иностранные государства) и включенных в перечень иностранных бирж, предусмотренный пунктом 4 статьи 51_1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст.1918; 2002, N 52, ст.5141; 2018, N 53, ст.8440) (далее - перечень иностранных бирж), за исключением инвестиционных паев фондов для квалифицированных инвесторов, и активы, являющиеся клиринговыми сертификатами участия;

(Абзац в редакции, введенной в действие со 2 сентября 2019 года указанием Банка России от 15 мая 2019 года N 5143-у; в редакции, введенной в действие с 21 мая 2020 года указанием Банка России от 20 апреля 2020 года N 5444-У; в редакции, введенной в действие с 3 июля 2022 года указанием Банка России от 21 марта 2022 года N 6093-У. - См. предыдущую редакцию)

инвестиционные паи открытых и биржевых паевых инвестиционных фондов;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 3 июля 2022 года указанием Банка России от 21 марта 2022 года N 6093-У. - См. предыдущую редакцию)

денежные средства в рублях и в иностранной валюте на счетах и во вкладах (депозитах) в российских кредитных организациях и иностранных юридических лицах, признанных банками по законодательству иностранных государств, на территории которых они зарегистрированы (далее - иностранные банки), депозитные сертификаты российских кредитных организаций и иностранных банков иностранных государств, государственные ценные бумаги Российской Федерации и иностранных государств, требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов по текущему курсу (далее - инструменты денежного рынка);

облигации российских юридических лиц, имеющих обязательства, связанные с облигациями иностранных организаций (еврооблигациями), размещенные в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 5 июля 2022 года N 430 "О репатриации резидентами - участниками внешнеэкономической деятельности иностранной валюты и валюты Российской Федерации" (замещающие облигации);

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У. - См. предыдущую редакцию)

облигации российских эмитентов, решение о выпуске которых содержит условие об использовании всех денежных средств, полученных от размещения указанных облигаций, на цели, связанные с финансированием проектов технологического суверенитета и проектов структурной адаптации экономики Российской Федерации, определенных в пункте 2 Положения об условиях отнесения проектов к проектам технологического суверенитета и проектам структурной адаптации экономики Российской Федерации, о представлении сведений о проектах технологического суверенитета и проектах структурной адаптации экономики Российской Федерации и ведении реестра указанных проектов, а также о требованиях к организациям, уполномоченным представлять заключения о соответствии проектов требованиям к проектам технологического суверенитета и проектам структурной адаптации экономики Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2023 года N 603 "Об утверждении приоритетных направлений проектов технологического суверенитета и проектов структурной адаптации экономики Российской Федерации и Положения об условиях отнесения проектов к проектам технологического суверенитета и проектам структурной адаптации экономики Российской Федерации, о представлении сведений о проектах технологического суверенитета и проектах структурной адаптации экономики Российской Федерации и ведении реестра указанных проектов, а также о требованиях к организациям, уполномоченным представлять заключения о соответствии проектов требованиям к проектам технологического суверенитета и проектам структурной адаптации экономики Российской Федерации" (далее соответственно - облигации ТС и САЭ, проекты ТС и САЭ);

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У. - См. предыдущую редакцию)

права требования из договоров, заключенных для целей доверительного управления в отношении указанных активов;

(Абзац дополнительно включен с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У)

иные активы, включаемые в состав активов инвестиционного фонда в связи с оплатой расходов, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим инвестиционный фонд, или в связи с реализацией прав, закрепленных составляющими инвестиционный фонд ценными бумагами или предусмотренных составляющими инвестиционный фонд производными финансовыми инструментами (далее - инвестиционные права).

(Абзац дополнительно включен с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У)

К ценным бумагам, предусмотренным абзацами третьим - шестым настоящего пункта, относятся ценные бумаги, не подпадающие под требования абзаца второго настоящего пункта.

(Абзац дополнительно включен с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У)

2.2. Активом, предусмотренным абзацем вторым пункта 2.1 настоящего Указания, может являться производный финансовый инструмент при условии, что изменение его стоимости зависит от изменения стоимости активов, которые могут входить в состав инвестиционного фонда (в том числе изменения значения индекса, рассчитываемого исходя из стоимости активов, которые могут входить в состав данного инвестиционного фонда), от величины процентных ставок, уровня инфляции, курсов валют, а также производный финансовый инструмент, не предусматривающий обязанность стороны договора передать другой стороне договора ценные бумаги, валюту или товар либо обязанность стороны договора заключить договор, являющийся производным финансовым инструментом, при условии, что изменение его стоимости зависит от изменения стоимости товаров, допущенных к организованным торгам на биржах Российской Федерации и биржах, расположенных в иностранных государствах и включенных в перечень иностранных бирж.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 3 июля 2022 года указанием Банка России от 21 марта 2022 года N 6093-У. - См. предыдущую редакцию)

Ценные бумаги, предусмотренные абзацами пятым и шестым пункта 2.1 настоящего Указания, могут входить в состав фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов, при условии соблюдения требований, предусмотренных пунктами 2.14 и 2.15 настоящего Указания соответственно.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У. - См. предыдущую редакцию)

Ценные бумаги, выпущенные (выданные) в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг, законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах и предназначенные для квалифицированных инвесторов, а также иные ценные бумаги, определенные в Указании Банка России от 9 января 2023 года N 6347-У "О ценных бумагах и производных финансовых инструментах, предназначенных для квалифицированных инвесторов" (зарегистрировано Минюстом России 3 марта 2023 года, регистрационный N 72509) (далее - Указание Банка России от 9 января 2023 года N 6347-У) (далее при совместном упоминании - ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов), могут входить в состав фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов, при условии, что инвестиционная декларация (правила доверительного управления) такого фонда предусматривает (предусматривают) ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов, и содержит (содержат) следующие сведения о такой ценной бумаге (в случае, если ценной бумагой является депозитарная расписка, - сведения в отношении депозитарной расписки и ценных бумаг, права собственности на которые удостоверяет депозитарная расписка): о виде ценной бумаги, наименовании лица, обязанного по ценной бумаге, об основном государственном регистрационном номере (о регистрационном номере в стране регистрации (при наличии) лица, обязанного по ценной бумаге, о названии государства, в котором учреждено лицо, обязанное по ценной бумаге (за исключением случая, когда лицо, обязанное по ценной бумаге, зарегистрировано в соответствии с законодательством Российской Федерации).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У. - См. предыдущую редакцию)

Производные финансовые инструменты, предназначенные для квалифицированных инвесторов, включая производные финансовые инструменты, определенные в Указании Банка России от 9 января 2023 года N 6347-У (далее - производные финансовые инструменты, предназначенные для квалифицированных инвесторов), могут входить в состав фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов, при условии, что инвестиционная декларация (правила доверительного управления) такого фонда предусматривает (предусматривают) производные финансовые инструменты, предназначенные для квалифицированных инвесторов, а также содержит (содержат) сведения о виде производного финансового инструмента и наименовании базового (базисного) актива производного финансового инструмента.

(Абзац дополнительно включен со 2 сентября 2019 года указанием Банка России от 15 мая 2019 года N 5143-у; в редакции, введенной в действие с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У. - См. предыдущую редакцию)

Оценочная стоимость ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, и стоимость лотов производных финансовых инструментов, предназначенных для квалифицированных инвесторов, в совокупности не должны превышать 40 процентов стоимости активов фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов. Для целей настоящего абзаца производные финансовые инструменты учитываются в объеме открытой позиции, скорректированной по результатам клиринга.

(Абзац дополнительно включен со 2 сентября 2019 года указанием Банка России от 15 мая 2019 года N 5143-у)

Денежные средства во вкладах (депозитах) в российских кредитных организациях и иностранных банках могут входить в состав активов открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов рыночных финансовых инструментов, только при условии, что в случае досрочного расторжения указанного договора российская кредитная организация или иностранный банк обязана (обязан) вернуть сумму вклада (депозита, остатка на счете) и проценты по нему в срок, не превышающий 7 рабочих дней.

(Абзац дополнительно включен со 2 сентября 2019 года указанием Банка России от 15 мая 2019 года N 5143-у)     

Предусмотренные абзацем восьмым пункта 2.1 настоящего Указания активы, включаемые в состав активов инвестиционного фонда в связи с реализацией инвестиционных прав, могут входить в состав активов фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов, в течение одного месяца с даты реализации указанных инвестиционных прав. Стоимость предусмотренных абзацем шестым пункта 2.1 настоящего Указания активов, включаемых в состав инвестиционного фонда в связи с реализацией инвестиционных прав, в совокупности не должна превышать 5 процентов стоимости активов фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов.

(Абзац дополнительно включен с 3 июля 2022 года указанием Банка России от 21 марта 2022 года N 6093-У; в редакции, введенной в действие с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У. - См. предыдущую редакцию)

В состав активов фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов, не могут входить цифровые финансовые активы, выпущенные в информационной системе, организованной в соответствии с иностранным правом, и иные цифровые права, осуществление, распоряжение и ограничение распоряжения которыми возможны только в информационной системе, организованной в соответствии с иностранным правом, без обращения к третьему лицу (далее при совместном упоминании - иностранные цифровые права), а также ценные бумаги, стоимость которых (выплаты по которым) в соответствии с условиями их выпуска (правилами доверительного управления (проспектом (правилами) инвестиционного фонда) зависит (зависят) от изменения стоимости иностранных цифровых прав и (или) изменения стоимости производных финансовых инструментов (ценных бумаг), изменение стоимости которых (выплаты по которым) в соответствии с их условиями (условиями их выпуска, правилами доверительного управления (проспектом (правилами) инвестиционного фонда) зависит (зависят) от изменения стоимости иностранных цифровых прав.

(Абзац дополнительно включен с 3 июля 2022 года указанием Банка России от 21 марта 2022 года N 6093-У)

Требования абзаца третьего настоящего пункта в части указания в инвестиционной декларации (правилах доверительного управления) фондов сведений о ценных бумагах, определенных в Указании Банка России от 9 января 2023 года N 6347-У, не распространяются на фонды, инвестиционная декларация которых предусматривает соответствие состава и структуры активов таких фондов составу и структуре активов, входящих в расчет индикатора (индекса), определенного в такой инвестиционной декларации.

(Абзац дополнительно включен с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У)

Требования абзацев третьего - пятого настоящего пункта в части ценных бумаг и производных финансовых инструментов, определенных в Указании Банка России от 9 января 2023 года N 6347-У, не распространяются на:

(Абзац дополнительно включен с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У)

дополнительно формируемые закрытые паевые инвестиционные фонды, которые сформированы (закрытые паевые инвестиционные фонды, тип которых изменен с открытого, биржевого или интервального паевого инвестиционного фонда на закрытый паевой инвестиционный фонд) в связи с принятием управляющей компанией открытого, биржевого или интервального паевого инвестиционного фонда, в состав активов которого входят активы, фактическая возможность распоряжаться которыми ограничена вследствие недружественных действий иностранных государств, международных организаций, иностранных финансовых организаций, в том числе связанных с введением ограничительных мер в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и граждан Российской Федерации, решения, предусмотренного частью 1 или частью 2 статьи 5_4 Федерального закона от 14 июля 2022 года N 319-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации";

(Абзац дополнительно включен с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У)

открытые, биржевые и интервальные паевые инвестиционные фонды, правила доверительного управления которыми зарегистрированы до 1 октября 2023 года, при условии принятия управляющей компанией таких фондов решения о приостановлении выдачи инвестиционных паев в соответствии с пунктом 1 статьи 29 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ (в течение срока, на который управляющей компанией таких фондов приостановлена выдача инвестиционных паев);

(Абзац дополнительно включен с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У)

закрытые паевые инвестиционные фонды, правила доверительного управления которыми зарегистрированы до 1 октября 2023 года и не предусматривают выдачу инвестиционных паев после завершения (окончания) формирования таких фондов.

(Абзац дополнительно включен с 1 октября 2023 года указанием Банка России от 2 августа 2023 года N 6495-У)